नई दिल्ली: नए लेबर कोड को लेकर एक बार फिर चर्चा तेज है। इसके तहत कुछ कर्मचारियों को अपनी EPF (Employees’ Provident Fund) कटौती कम कराने का विकल्प मिल सकता है। ऐसा करने पर हर महीने हाथ में आने वाली टेक-होम सैलरी बढ़ जाएगी, लेकिन इसका असर सीधे आपके रिटायरमेंट फंड पर पड़ेगा। इसलिए यह फैसला लेने से पहले इसके फायदे और नुकसान दोनों को समझना जरूरी है।
कैसे बढ़ सकती है टेक-होम सैलरी?
EPF नियमों के अनुसार कर्मचारी और नियोक्ता दोनों बेसिक सैलरी का 12-12 प्रतिशत योगदान करते हैं। हालांकि, कई मामलों में ₹15,000 की वैधानिक वेतन सीमा तक ही PF योगदान अनिवार्य होता है। इससे अधिक बेसिक सैलरी वाले कर्मचारियों के लिए अतिरिक्त PF योगदान कई कंपनियों में आपसी सहमति पर निर्भर करता है।
यदि कर्मचारी और कंपनी सहमत हों और कर्मचारी अपना स्वैच्छिक PF योगदान कम करा दे, तो हर महीने उसके हाथ में आने वाली सैलरी बढ़ सकती है।
एक उदाहरण से समझें
मान लीजिए किसी कर्मचारी की बेसिक सैलरी ₹50,000 प्रति माह है।
- 12% PF योगदान: ₹6,000 प्रति माह
- यदि PF योगदान घटाकर ₹1,800 कर दिया जाए, तो कर्मचारी के हाथ में लगभग ₹4,200 अतिरिक्त आ सकते हैं।
पहली नजर में यह फायदेमंद लगता है, लेकिन लंबी अवधि में इसका बड़ा असर पड़ सकता है।
रिटायरमेंट फंड पर कितना पड़ेगा असर?
यदि ₹4,200 प्रति माह की राशि 25 वर्षों तक EPF में जमा होती रहे और उस पर लगभग 8.25% वार्षिक ब्याज मिले, तो यह रकम करीब ₹41-42 लाख तक पहुंच सकती है।
अगर नियोक्ता भी अपना अतिरिक्त योगदान बंद कर दे, तो कुल संभावित नुकसान ₹80 लाख के आसपास पहुंच सकता है। यही कारण है कि केवल अधिक टेक-होम सैलरी देखकर PF कम कराने का फैसला लेना उचित नहीं माना जाता।
टैक्स पर भी पड़ सकता है असर
PF में जमा राशि कई कर लाभ भी देती है।
- धारा 80C के तहत टैक्स छूट का लाभ।
- EPF पर मिलने वाला ब्याज निर्धारित शर्तों के तहत टैक्स-फ्री।
- 5 वर्ष की पात्र सेवा पूरी होने पर निकासी भी टैक्स-फ्री हो सकती है।
इसी वजह से EPF को EEE (Exempt-Exempt-Exempt) श्रेणी का निवेश माना जाता है।
किन लोगों को PF कम नहीं कराना चाहिए?
इन परिस्थितियों में PF योगदान घटाना नुकसानदायक हो सकता है—
- जो लोग रिटायरमेंट के लिए मुख्य रूप से EPF पर निर्भर हैं।
- जिनकी कंपनी पूरी बेसिक सैलरी पर PF योगदान कर रही है।
- 40 वर्ष या उससे अधिक उम्र के कर्मचारी।
- जिनके पास इमरजेंसी फंड नहीं है।
- जो नियमित निवेश करने में अनुशासित नहीं हैं।
किन परिस्थितियों में PF कम करना फायदेमंद हो सकता है?
कुछ मामलों में विशेषज्ञ PF योगदान कम करने को उचित मानते हैं—
- यदि आपके ऊपर 12% से 14% या उससे अधिक ब्याज वाला महंगा लोन है और उसे जल्द चुकाना चाहते हैं।
- यदि आप अतिरिक्त टेक-होम सैलरी को हर महीने अनुशासित तरीके से PPF, NPS, ELSS या अन्य उपयुक्त निवेश विकल्पों में निवेश कर सकते हैं।
PF कम करने से पहले खुद से पूछें ये 5 सवाल
- क्या कंपनी भी अपना PF योगदान कम कर देगी?
- क्या मैं हर महीने अतिरिक्त राशि का नियमित निवेश कर पाऊंगा?
- क्या मेरे पास कम से कम 6 महीने का इमरजेंसी फंड है?
- क्या मेरी उम्र 40 वर्ष से कम है?
- क्या मेरे ऊपर अधिक ब्याज वाला कोई लोन है?
निष्कर्ष
PF योगदान कम कराने से आपकी मासिक टेक-होम सैलरी जरूर बढ़ सकती है, लेकिन इसका असर भविष्य की वित्तीय सुरक्षा पर पड़ सकता है। यदि आपके पास मजबूत निवेश योजना और वित्तीय अनुशासन नहीं है, तो EPF में नियमित योगदान जारी रखना अधिक सुरक्षित विकल्प माना जाता है। वहीं, महंगे लोन की अदायगी या बेहतर निवेश रणनीति रखने वाले कुछ कर्मचारियों के लिए PF योगदान कम करना परिस्थितियों के अनुसार उपयोगी हो सकता है।
अगर पासबुक में ब्याज दिखाई नहीं दे रहा है तो क्या करें?
कई बार EPF खाते में ब्याज जमा होने के बाद भी वह तुरंत पासबुक में दिखाई नहीं देता। इसका कारण तकनीकी अपडेट या रिकॉर्ड अपडेट होने में लगने वाला समय हो सकता है। ऐसी स्थिति में घबराने की जरूरत नहीं है। EPFO के नियमों के अनुसार पात्र खातों में पूरा ब्याज जमा किया जाता है और कुछ दिनों बाद पासबुक में उसका विवरण अपडेट हो जाता है।
